Antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo: obblighi di due diligence in dettaglio
Una volta soggetto alle normative AML/CFT, un professionista del settore orologiero o della gioielleria deve implementare una serie di misure.’obblighi di vigilanza per ciascuna operazione interessata. Ecco i dettagli. Per scoprire se sei interessato, consulta la nostra guida. Antiriciclaggio/Contrasto al finanziamento del terrorismo: quali sono gli obblighi dei professionisti di HBJO?
- Formalizzare un valutazione del rischio della tua attività (mappatura).
- Identificare e verificare il cliente e tornare al titolare effettivo.
- Comprendere il funzionamento e rimanere vigili durante l'intera relazione.
- Aumentare la vigilanza nelle situazioni di rischio e verificare il congelamento dei beni.
1. Valuta i rischi della tua attività
È necessario formalizzare un sistema che identifichi e valuti i rischi a cui è esposta la vostra azienda. Questa analisi deve tenere conto di: i prodotti venduti, gli importi, le modalità di pagamento, le vendite a distanza, le caratteristiche della clientela, gli eventuali intermediari, i paesi di origine o di destinazione dei fondi e le eventuali condizioni anomale di una transazione.
Si stabilisce quindi un classificazione del rischio e procedure adattate al loro livello. Questa organizzazione (mappatura dei rischi, procedure interne, verifica dei paesi ad alto rischio) deve essere documentato, aggiornato e presentabile in caso di ispezione.
2. Identificare il cliente e verificarne l'identità
Prima di entrare in un rapporto commerciale o di effettuare una transazione regolamentata, è necessario raccogliere l'identità del cliente, verificare l'utilizzo della documentazione di supporto, e conservare la prova di tale verifica.
Una persona naturale
Nome, nome di battesimo, data e luogo di nascita.
Un'azienda
Nome, forma giuridica, registrazione, sede legale e identità della persona che la rappresenta.
3. Identificare il titolare effettivo
Quando una persona agisce per conto di terzi, o quando un'azienda effettua l'acquisto, è necessario identificare il persona fisica che effettivamente controlla l'entità o il beneficiario della transazione. Non è sufficiente conoscere il nome della società sulla fattura: è necessario ricercare e verificare il/i titolare/i effettivo/i, tramite i registri disponibili (RBE) e, se il rischio lo giustifica, ulteriore documentazione di supporto.
4. Comprendere lo scopo e la natura dell'operazione
È necessario raccogliere informazioni per comprendere: lo scopo dell'acquisto, la natura del rapporto con il cliente, l'identità della persona che paga, eventuali intermediari e il coerenza tra l'acquirente, il detentore del mezzo di pagamento e il beneficiario della fattura. Questa vigilanza viene mantenuta per tutta la durata del rapporto: le operazioni devono rimanere coerenti con ciò che si sa del cliente.
5. Maggiore vigilanza nelle situazioni di rischio
Ulteriori verifiche sono necessarie quando il rischio è elevato, in particolare quando:
Persona politicamente esposta
Il cliente è un PPE (Property Ownership Establishment, ovvero un ente proprietario di immobili). Ciò non impedisce la vendita, ma richiede una maggiore vigilanza.
Paesi a rischio
Il cliente, i fondi o la transazione sono collegati a un paese ad alto rischio.
Pagamento da parte di terzi
Il pagamento proviene da una terza parte senza una chiara giustificazione.
Operazione insolita
Operazione complessa, importo insolitamente elevato o senza apparente giustificazione economica.
In questi casi, approfondisci la tua ricerca su’origine e destinazione dei fondi, lo scopo della transazione e l'identità del suo beneficiario.
6. Verificare le misure di congelamento dei beni
È necessario disporre di una procedura per verificare che il cliente, il titolare effettivo o l'intermediario non siano soggetti a misura di congelamento dei beni. Se una persona è colpita, la transazione non deve essere effettuata È necessario attuare la misura senza indugio e informare l'autorità competente. Si tratta di un obbligo più stringente della semplice vigilanza: non si tratta più di analizzare un rischio, ma di rispettare un divieto.
In presenza di seri dubbi, un Segnalare attività sospette a TRACFIN potrebbe diventare necessario. E per organizzare tutto questo internamente, vedere organizza la tua conformità AML/CFT.
Conformità AML/CFT con Jewely
Per aiutare i propri clienti a rispettare gli obblighi in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo, Jewely Retail si affida a partner specializzati nella lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Questo articolo ha scopo puramente informativo e non sostituisce le leggi applicabili né la consulenza professionale. Il quadro normativo in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) è complesso e in continua evoluzione: prima di adottare misure specifiche, verificate la vostra situazione con fonti ufficiali (Codice monetario e finanziario, Direzione generale delle imposte indirette (DGDDI), Unità di informazione finanziaria francese (Tracfin)) o con un professionista.